一般的情况下，银行或小额信贷机构制定的利息完全与成本密不可分。若它们的成本较高，提供贷款的利息也会高。

比如说，一家银行或者一家小额信贷机构每年在融资成本（Financing Cost）和营业成本（Operating costs）的耗费分别是10%和8%，那么它们制定的贷款利息不会低于18%，才能保证自己的盈利。

以下是柬埔寨银行或小额信贷机构提供的贷款利息较高的主要3个原因。

一，海外贷款基金来源利息高

柬埔寨大部分银行和小额信贷机构的融资来源主要来自海外，它们从海外获得的贷款利息也比较高，因为面临着2个挑战，分别是国家风险（Country Risk）和预扣所得税（withholding tax）多达14%。

二，国内存款基金来源有限（source of fund from local deposits）

柬埔寨人民不太喜欢在银行或小额信贷机构存款。于是，表明了柬埔寨人民对银行的信任度有待加强，所以许多银行或小额信贷机构调高存款利息来吸引消费者去存款。

三，营业成本较高

为了向农村地区，甚至偏避地区的消费者提供小额的贷款，要求银行和小额信贷机构提高了自己的营业成本，再加上由于众多的银行或小额信贷机构集中在同一个营业地区，造成了它们的经济效益有所减少。